[Riim]

Мне такой вариант нравится:

if (!XMLHttpRequest) var XMLHttpRequest = function() {
	for (var progIDs = ['Msxml2.XMLHTTP.3.0', 'Msxml2.XMLHTTP', 'Microsoft.XMLHTTP'],
		i = 0, length = progIDs.length; i < length; i++) try {
			return new ActiveXObject(progIDs[i]);
		} catch (err) {}
	return null;
};

вроде работает.